Pax BVG-Business

• Die berufliche Vor­sorge ist in der Schweiz obli­gatorisch für alle Mit­arbeitenden, die mindestens CHF 22’050 pro Jahr verdienen (Stand 2023), die der AHV unter­stellt sind, die die Alters­grenze er­reicht haben und deren Arbeit­geber AHV-beitrags­pflichtig ist.
• Nicht in der Pensions­kasse ver­sichern müssen Sie z. B. Mit­arbeitende mit einem auf höch­stens drei Monate befristeten Arbeits­vertrag, Mit­arbeitende, die zu mindestens 70 Prozent in­valide sind sowie mit­arbeitende Familien­mit­glieder in einem land­wirtschaft­lichen Betrieb.
• Als In­haberin oder In­haber müssen Sie sich in einer Pensions­kasse ver­sichern, wenn Sie selbst bei Ihrer GmbH oder AG an­gestellt sind und die weiteren Vor­aus­setzungen erfüllen, wie Alter, Lohnhöhe, der AHV unter­stellt und AHV-beitrags­pflichtig.

Die BVG-Beiträge hängen vom Alter der versicherten Person ab:

• Ab 1. Januar nach dem 17. Geburtstag: Versicherung der Risiken Invalidität und Tod
• Ab 1. Januar nach dem 24. Geburtstag: Alterssparen und Versicherung der Risiken Invalidität und Tod

Die Beiträge berechnen sich je nach Alter als Prozentsatz des koordinierten Lohns:

• 25-34 Jahre: 7 Prozent
• 35-44 Jahre: 10 Prozent 
• 45-54 Jahre: 15 Prozent
• 55-65 Jahre: 18 Prozent

Den Mitarbeitenden wird jeweils die Hälfte vom Bruttolohn abgezogen, z. B. 3.5 Prozent bei einer 30-jährigen Person.

• Schauen Sie im Re­glement Ihrer Pensions­kasse nach, welche Aus­ge­staltungs­möglich­keiten Sie haben.
• Wählen Sie einen tieferen Ko­ordinations­abzug, um Teil­zeit­an­gestellte mit kleinem Pen­sum besser zu ver­sichern.
• Ver­sichern Sie im Rahmen einer Kader­ver­sicherung auch Lohn­bestand­teile über CHF 88’200 (Stand 2023).
• Sichern Sie die Risiken In­validität und Tod mit einer besseren Lösung ab.
• Wählen Sie einen Vor­sorge­plan, der im Todes­fall auch Leistungen an Konkubinats­partner aus­zahlt.

Achten Sie nebst den Kosten auf diese Punkte:

• Umwand­lungs­satz im über­obli­gatorischen Teil
  Der Um­wand­lungs­satz für den obli­gatorischen Teil der BVG-Ver­sicherung beträgt 6.8 Prozent (Stand 2023). Im über­obli­gatorischen Teil dürfen die Pensions­kassen diesen Satz selbst be­stimmen. Darum ist er oft deut­lich tiefer. Viele Vor­sorge­ein­richtungen haben einen Um­wand­lungs­satz über das ge­samte vor­handene Alters­gut­haben bei 5 Prozent oder noch tiefer.
• Zinsen
  Im obli­gatorischen Teil der BVG-Lösung beträgt der gesetzliche Mindest­zins­satz 1 Prozent (Stand 2023). Im über­obli­gatorischen Teil haben viele An­bieter deutlich tiefere Sätze. Viele Vorsorge­ein­richtungen wenden nur einen Zins­satz für die Ver­zinsung des gesamten Alters­gut­habens an.
• Deckungs­grad
  Der Deckungs­grad der Pensions­kasse zeigt, ob eine Vor­sorge­ein­richtung ihren lang­fristigen Ver­pflichtungen nach­kommen kann. Er sollte bei min­destens 100 Prozent liegen. 
• Verhältnis von Rentnern zu Aktiven
  Eine Vorsorge­ein­richtung mit vielen Rentner­innen und Rentnern, aber wenigen Beitrags­zahlenden hat ein grösseres Risiko als eine junge Pensions­kasse mit vielen Er­werbs­tätigen. Wie gut die Vor­sorge­einrichtung auf­gestellt ist, lässt sich aber nicht pauschal sagen und hängt von ihren Vor­kehrungen ab.
• An­lage­strategie
  Die An­lage­strategie der Pensions­kasse sollte zu Ihrem persönlichen Be­dürfnis nach Sicher­heit passen.
• Kompetenz
  Nur gut aus­ge­bildete BVG-Expert­innen und -Experten können Ihnen auf Fragen fundierte Ant­worten liefern.